relatório económico
Introdução
Em geral
Um relatório comercial, também conhecido como “relatório de crédito”, “relatório de risco comercial”, “relatório de histórico comercial”, “relatório de risco de crédito” ou “investigação de crédito”, é um relatório sobre uma pessoa física ou jurídica referente ao seu desempenho comercial e financeiro e ao cumprimento de suas obrigações nestas áreas, juntamente com as informações necessárias à correta identificação da pessoa ou entidade em questão.
Os relatórios comerciais são regularmente solicitados pelos bancos e empresas e pelos credores em geral, como elemento que os auxilia na decisão de negar ou conceder crédito e, neste último caso, definir as garantias a exigir e os limites das mesmas. No entanto, esta função tradicional do relatório comercial como etapa prévia à avaliação de um negócio de crédito foi consideravelmente ampliada, podendo atualmente ser mencionadas inúmeras utilidades para as quais estes relatórios são necessários, tais como:
A capacidade de um relatório comercial analisar a solvência financeira real de uma pessoa ou empresa depende diretamente das informações fornecidas e é geralmente reconhecido que não podem atuar como únicos preditores do comportamento do crédito.
Fontes de informação
Sob a denominação de relatório comercial existe uma grande variedade de relatórios com diferentes âmbitos, podendo distinguir de forma ampla, por um lado, aqueles que se limitam a eventualmente identificar aspectos negativos (falências, cheques rejeitados), e por outro, aqueles que incluem adicionalmente informação positiva, como a propriedade de imóveis, automóveis ou participações em empresas.
As informações contidas em um relatório comercial são obtidas em diversos bancos de dados compilados ou acessados pelas empresas que os fornecem. As informações provenientes de fontes acessíveis ao público podem ser distinguidas das informações provenientes dos registos privados de empresas ou bancos afiliados a centros de informação de crédito.
As fontes de acesso público geralmente incluem jornais oficiais de publicações jurídicas e judiciais e informações sobre processos judiciais ou administrativos. Como parte da informação privada que Bancos e empresas disponibilizam aos centros de informação de crédito, consta o histórico de cumprimento no pagamento de cartões de crédito, créditos concedidos por Bancos, histórico de pagamentos em empresas de serviço público, entre outros.