Em geral

Risco operacional é a possibilidade de ocorrência de perdas financeiras por falhas ou insuficiências de processos, pessoas, sistemas internos, tecnologia e na presença de eventos externos imprevistos.

Esta definição inclui o risco jurídico, mas exclui os riscos sistemáticos e de reputação, e não tem em conta as perdas causadas por alterações no ambiente político, económico e social. As perdas associadas a este tipo de risco podem ser originadas por falhas em processos, tecnologia, ações de pessoas e também pela ocorrência de eventos extremos externos.[1]​.

Para avaliar o Risco Operacional, geralmente são levadas em consideração duas variáveis:

Normalmente distinguem-se três metodologias para cálculo do Risco Operacional:

No caso do método do indicador básico, o cálculo do requisito de capital baseia-se numa proporção definida por Basileia (fator alfa = 15%) da média dos últimos três anos de rendimento bruto anual positivo (que permite estimar o volume de operações).

KBIA = [Σ(GI1…n x α)]/n.

Onde:.

De acordo com a metodologia padrão, as atividades dos bancos são divididas em linhas de negócio. Calcula-se o rendimento bruto de cada ramo de negócio e multiplica-se cada um deles por um factor (beta) que estima a exposição que cada ramo de negócio tem e permite calcular a provisão de capital para cada ramo de negócio (finanças corporativas: 18%; negociação e vendas: 18%; banca de retalho: 12%, banca comercial: 12%; pagamentos e liquidação: 18%; serviços de agência: 15%; gestão de activos: 12%; intermediação retalho: 12%). No final, a exigência de capital total é a soma das exigências de cada linha.