O Compliance Officer (CCO) é um executivo corporativo do C-suite responsável por supervisionar e gerenciar questões de conformidade regulatória dentro de uma organização. O CCO normalmente se reporta ao CEO ou Diretor Jurídico.
Responsabilidades
Contenido
Las responsabilidades del Oficial de Cumplimiento[1] generalmente incluyen:.
Educação e Certificação
Os profissionais de compliance normalmente possuem conhecimento especializado em áreas como direito e finanças, e muitas vezes concluíram estudos avançados, como Juris Doctor (JD), Master of Business Administration (MBA) ou Master of Laws (LLM). Além disso, muitos profissionais de compliance buscam obter certificações relevantes para sua área, como:
Jurisdições que exigem a nomeação de um responsável pela conformidade
Varios países alrededor del mundo han promulgado regulaciones que requieren que las organizaciones designen Oficiales de Cumplimiento como un medio para garantizar el cumplimiento de los marcos legales y regulatorios. Esta sección destaca algunas de las principales jurisdicciones donde el nombramiento de un Oficial de Cumplimiento es obligatorio, con un enfoque en el sector financiero, donde dichos requisitos son particularmente frecuentes.
En los Estados Unidos, la Ley de Secreto Bancario") (BSA) establece la obligatoriedad para ciertas instituciones financieras de contar con un Oficial de Cumplimiento, quien será responsable de implementar y mantener un programa eficaz de prevención del blanqueo de capitales (AML). Además, la Ley de Protección al Consumidor y Reforma de Wall Street de Dodd-Frank, junto con las regulaciones de la Comisión de Bolsa y Valores (SEC), exige que las empresas de asesoría de inversiones registradas designen un Oficial de Cumplimiento (CCO) para asegurar el cumplimiento de las leyes federales de valores.
Conformidade na construção
Introdução
Em geral
O Compliance Officer (CCO) é um executivo corporativo do C-suite responsável por supervisionar e gerenciar questões de conformidade regulatória dentro de uma organização. O CCO normalmente se reporta ao CEO ou Diretor Jurídico.
Responsabilidades
Contenido
Las responsabilidades del Oficial de Cumplimiento[1] generalmente incluyen:.
Educação e Certificação
Os profissionais de compliance normalmente possuem conhecimento especializado em áreas como direito e finanças, e muitas vezes concluíram estudos avançados, como Juris Doctor (JD), Master of Business Administration (MBA) ou Master of Laws (LLM). Além disso, muitos profissionais de compliance buscam obter certificações relevantes para sua área, como:
Jurisdições que exigem a nomeação de um responsável pela conformidade
Varios países alrededor del mundo han promulgado regulaciones que requieren que las organizaciones designen Oficiales de Cumplimiento como un medio para garantizar el cumplimiento de los marcos legales y regulatorios. Esta sección destaca algunas de las principales jurisdicciones donde el nombramiento de un Oficial de Cumplimiento es obligatorio, con un enfoque en el sector financiero, donde dichos requisitos son particularmente frecuentes.
En los Estados Unidos, la Ley de Secreto Bancario") (BSA) establece la obligatoriedad para ciertas instituciones financieras de contar con un Oficial de Cumplimiento, quien será responsable de implementar y mantener un programa eficaz de prevención del blanqueo de capitales (AML). Además, la Ley de Protección al Consumidor y Reforma de Wall Street de Dodd-Frank, junto con las regulaciones de la Comisión de Bolsa y Valores (SEC), exige que las empresas de asesoría de inversiones registradas designen un Oficial de Cumplimiento (CCO) para asegurar el cumplimiento de las leyes federales de valores.
En el marco de la Unión Europea, la Cuarta Directiva contra el Lavado de Dinero (4AMLD[3]) establece la obligatoriedad para las organizaciones que estén sujetas a las disposiciones de prevención del blanqueo de capitales y la lucha contra el financiamiento del terrorismo (AML/CTF, por sus siglas en inglés), de designar un Oficial de Cumplimiento en un cargo directivo. Asimismo, la Directiva de Mercados de Instrumentos Financieros (MiFID II[4]) establece que las empresas de inversión deben contar con un Oficial de Cumplimiento encargado de garantizar el cumplimiento de los requisitos regulatorios establecidos en dicha directiva.[5].
En el caso de Brasil, el Banco Central de Brasil (BACEN) dispone que las instituciones financieras deben contar con un Oficial de Cumplimiento que se encargue de supervisar la gestión del riesgo de cumplimiento y asegurar el cumplimiento de las regulaciones aplicables. Por su parte, en la India, el Banco de la Reserva de la India (RBI) requiere que los bancos designen un Director de Cumplimiento con el fin de supervisar el cumplimiento de las normas y directrices bancarias establecidas.
En Chile, la normativa de Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas (Ley 20.393[6]) impone a las empresas la obligación de contar con un Encargado de Prevención de Delitos que ejerce las funciones de un Oficial de Cumplimiento, en tanto gestionan el Modelo de Prevención de Delitos. Dicha ley establece la responsabilidad penal de las personas jurídicas por la comisión de delitos como el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y el cohecho, entre otros. Es responsabilidad del Encargado de Prevención de Delitos implementar y supervisar el programa de cumplimiento empresarial a fin de prevenir y detectar la comisión de dichos delitos. Además, para aquellas entidades sujetas a obligaciones de información sobre posibles operaciones de lavado de dinero o financiamiento del terrorismo, resulta obligatorio designar un Oficial de Cumplimiento.[7] Estas medidas reflejan el compromiso de Chile para combatir los delitos económicos,[8] garantizar la transparencia empresarial y fomentar una cultura de cumplimiento en el país.
Los ejemplos citados evidencian una tendencia global hacia la obligatoriedad de designar Oficiales de Cumplimiento, especialmente en el sector financiero, como una medida para fomentar el cumplimiento de la normativa legal y regulatoria, prevenir delitos financieros y promover una cultura empresarial que favorezca un comportamiento ético.
Papel do Compliance Officer no combate aos crimes económicos e à corrupção
Os responsáveis pela conformidade desempenham um papel crucial na luta global contra a corrupção, o branqueamento de capitais e outros crimes económicos que afectam profundamente as sociedades, especialmente nas regiões menos desenvolvidas. Ao garantir que as empresas cumprem os padrões legais e éticos, os CCOs contribuem para a construção de sociedades mais justas e para a promoção da boa cidadania corporativa. As empresas que dão prioridade à conformidade e à responsabilidade social corporativa podem ajudar a criar um ambiente empresarial mais transparente e responsável, o que, por sua vez, promove o crescimento económico e o desenvolvimento social.
ODS 16 e o papel dos responsáveis pela conformidade na promoção da paz, da justiça e de instituições fortes
Os Objetivos de Desenvolvimento Sustentável (ODS), estabelecidos pelas Nações Unidas em 2015, formam uma estrutura para enfrentar desafios globais urgentes. O ODS 16 procura especificamente “promover sociedades pacíficas e inclusivas para o desenvolvimento sustentável, proporcionar acesso à justiça para todos e construir instituições eficazes, responsáveis e inclusivas a todos os níveis”. Na concretização destes objectivos, os responsáveis pela conformidade desempenham um papel essencial, especialmente na promoção da transparência, da responsabilização e da adesão ao Estado de direito nas organizações do sector público e privado.
Como responsáveis pela conformidade regulamentar e pela conduta ética nas organizações, os responsáveis pela conformidade contribuem para a concretização do ODS 16, garantindo que as organizações cumprem as leis, regulamentos e melhores práticas aplicáveis. Isto promove uma cultura de integridade e comportamento ético dentro das organizações, o que por sua vez ajuda a reduzir a corrupção, a promover a concorrência leal e a apoiar o desenvolvimento de instituições fortes e responsáveis. Ao mitigar os riscos associados aos crimes económicos, como o branqueamento de capitais, a fraude e o suborno, os responsáveis pela conformidade trabalham para criar um ambiente de negócios mais estável e justo, permitindo alcançar os objectivos mais amplos de paz e desenvolvimento sustentável.
Além disso, os responsáveis pela conformidade desempenham um papel importante na defesa do Estado de direito e na garantia do acesso à justiça, conforme descrito no ODS 16.3.[9] Ao implementar controlos e procedimentos internos robustos, ajudam a detetar e prevenir atividades ilegais, contribuindo assim para o cumprimento da lei e para a prevenção do crime. Além disso, os responsáveis pela conformidade atuam como intermediários entre organizações e autoridades reguladoras, facilitando a cooperação e a comunicação para resolver questões de conformidade e promover a transparência nas operações comerciais.
Referências
[1] ↑ López-Arranz, Asunción (2019). «El trabajador con funciones de compliance officer en la empresa, en Europa y España». Rihumso: Revista de Investigación del Departamento de Humanidades y Ciencias Sociales (15): 1-20. ISSN 2250-8139. Consultado el 19 de abril de 2023.: https://dialnet.unirioja.es/servlet/articulo?codigo=6976605
[3] ↑ «Project to assess compliance of EU Member-States with the 4th EU Anti-Money Laundering Directive (4AMLD Project) - Economic Crime and Cooperation Division». www.coe.int. Consultado el 19 de abril de 2023.: https://www.coe.int/en/web/corruption/completed-projects/4amld
[4] ↑ Directiva 2014/65/UE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 15 de mayo de 2014 , relativa a los mercados de instrumentos financieros y por la que se modifican la Directiva 2002/92/CE y la Directiva 2011/61/UE (versión refundida) Texto pertinente a efectos del EEE, OJ L (32014L0065), 12 de junio de 2014, consultado el 19 de abril de 2023 .: http://data.europa.eu/eli/dir/2014/65/oj/spa
[6] ↑ Nacional, Biblioteca del Congreso. «Biblioteca del Congreso Nacional | Ley Chile». www.bcn.cl/leychile. Consultado el 19 de abril de 2023.: https://www.bcn.cl/leychile
En el marco de la Unión Europea, la Cuarta Directiva contra el Lavado de Dinero (4AMLD[3]) establece la obligatoriedad para las organizaciones que estén sujetas a las disposiciones de prevención del blanqueo de capitales y la lucha contra el financiamiento del terrorismo (AML/CTF, por sus siglas en inglés), de designar un Oficial de Cumplimiento en un cargo directivo. Asimismo, la Directiva de Mercados de Instrumentos Financieros (MiFID II[4]) establece que las empresas de inversión deben contar con un Oficial de Cumplimiento encargado de garantizar el cumplimiento de los requisitos regulatorios establecidos en dicha directiva.[5].
En el caso de Brasil, el Banco Central de Brasil (BACEN) dispone que las instituciones financieras deben contar con un Oficial de Cumplimiento que se encargue de supervisar la gestión del riesgo de cumplimiento y asegurar el cumplimiento de las regulaciones aplicables. Por su parte, en la India, el Banco de la Reserva de la India (RBI) requiere que los bancos designen un Director de Cumplimiento con el fin de supervisar el cumplimiento de las normas y directrices bancarias establecidas.
En Chile, la normativa de Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas (Ley 20.393[6]) impone a las empresas la obligación de contar con un Encargado de Prevención de Delitos que ejerce las funciones de un Oficial de Cumplimiento, en tanto gestionan el Modelo de Prevención de Delitos. Dicha ley establece la responsabilidad penal de las personas jurídicas por la comisión de delitos como el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y el cohecho, entre otros. Es responsabilidad del Encargado de Prevención de Delitos implementar y supervisar el programa de cumplimiento empresarial a fin de prevenir y detectar la comisión de dichos delitos. Además, para aquellas entidades sujetas a obligaciones de información sobre posibles operaciones de lavado de dinero o financiamiento del terrorismo, resulta obligatorio designar un Oficial de Cumplimiento.[7] Estas medidas reflejan el compromiso de Chile para combatir los delitos económicos,[8] garantizar la transparencia empresarial y fomentar una cultura de cumplimiento en el país.
Los ejemplos citados evidencian una tendencia global hacia la obligatoriedad de designar Oficiales de Cumplimiento, especialmente en el sector financiero, como una medida para fomentar el cumplimiento de la normativa legal y regulatoria, prevenir delitos financieros y promover una cultura empresarial que favorezca un comportamiento ético.
Papel do Compliance Officer no combate aos crimes económicos e à corrupção
Os responsáveis pela conformidade desempenham um papel crucial na luta global contra a corrupção, o branqueamento de capitais e outros crimes económicos que afectam profundamente as sociedades, especialmente nas regiões menos desenvolvidas. Ao garantir que as empresas cumprem os padrões legais e éticos, os CCOs contribuem para a construção de sociedades mais justas e para a promoção da boa cidadania corporativa. As empresas que dão prioridade à conformidade e à responsabilidade social corporativa podem ajudar a criar um ambiente empresarial mais transparente e responsável, o que, por sua vez, promove o crescimento económico e o desenvolvimento social.
ODS 16 e o papel dos responsáveis pela conformidade na promoção da paz, da justiça e de instituições fortes
Os Objetivos de Desenvolvimento Sustentável (ODS), estabelecidos pelas Nações Unidas em 2015, formam uma estrutura para enfrentar desafios globais urgentes. O ODS 16 procura especificamente “promover sociedades pacíficas e inclusivas para o desenvolvimento sustentável, proporcionar acesso à justiça para todos e construir instituições eficazes, responsáveis e inclusivas a todos os níveis”. Na concretização destes objectivos, os responsáveis pela conformidade desempenham um papel essencial, especialmente na promoção da transparência, da responsabilização e da adesão ao Estado de direito nas organizações do sector público e privado.
Como responsáveis pela conformidade regulamentar e pela conduta ética nas organizações, os responsáveis pela conformidade contribuem para a concretização do ODS 16, garantindo que as organizações cumprem as leis, regulamentos e melhores práticas aplicáveis. Isto promove uma cultura de integridade e comportamento ético dentro das organizações, o que por sua vez ajuda a reduzir a corrupção, a promover a concorrência leal e a apoiar o desenvolvimento de instituições fortes e responsáveis. Ao mitigar os riscos associados aos crimes económicos, como o branqueamento de capitais, a fraude e o suborno, os responsáveis pela conformidade trabalham para criar um ambiente de negócios mais estável e justo, permitindo alcançar os objectivos mais amplos de paz e desenvolvimento sustentável.
Além disso, os responsáveis pela conformidade desempenham um papel importante na defesa do Estado de direito e na garantia do acesso à justiça, conforme descrito no ODS 16.3.[9] Ao implementar controlos e procedimentos internos robustos, ajudam a detetar e prevenir atividades ilegais, contribuindo assim para o cumprimento da lei e para a prevenção do crime. Além disso, os responsáveis pela conformidade atuam como intermediários entre organizações e autoridades reguladoras, facilitando a cooperação e a comunicação para resolver questões de conformidade e promover a transparência nas operações comerciais.
Referências
[1] ↑ López-Arranz, Asunción (2019). «El trabajador con funciones de compliance officer en la empresa, en Europa y España». Rihumso: Revista de Investigación del Departamento de Humanidades y Ciencias Sociales (15): 1-20. ISSN 2250-8139. Consultado el 19 de abril de 2023.: https://dialnet.unirioja.es/servlet/articulo?codigo=6976605
[3] ↑ «Project to assess compliance of EU Member-States with the 4th EU Anti-Money Laundering Directive (4AMLD Project) - Economic Crime and Cooperation Division». www.coe.int. Consultado el 19 de abril de 2023.: https://www.coe.int/en/web/corruption/completed-projects/4amld
[4] ↑ Directiva 2014/65/UE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 15 de mayo de 2014 , relativa a los mercados de instrumentos financieros y por la que se modifican la Directiva 2002/92/CE y la Directiva 2011/61/UE (versión refundida) Texto pertinente a efectos del EEE, OJ L (32014L0065), 12 de junio de 2014, consultado el 19 de abril de 2023 .: http://data.europa.eu/eli/dir/2014/65/oj/spa
[6] ↑ Nacional, Biblioteca del Congreso. «Biblioteca del Congreso Nacional | Ley Chile». www.bcn.cl/leychile. Consultado el 19 de abril de 2023.: https://www.bcn.cl/leychile