Avaliação de Garantias
Introdução
Em geral
Risco de crédito é a possível perda que um agente econômico assume em decorrência do não cumprimento das obrigações contratuais das contrapartes com as quais se relaciona. O conceito geralmente está relacionado a instituições financeiras e bancos, mas também afeta empresas e organizações de outros setores.
Na actividade bancária, que normalmente se define como o exercício conjunto de recolha de poupanças e oferta de crédito, a assunção de riscos é natural, como em muitas actividades humanas. Entre os riscos relacionados com a intermediação de crédito, o risco de crédito assume particular importância. É mais simplesmente definido como a possibilidade de um mutuário ou contraparte bancária deixar de cumprir adequadamente as obrigações pecuniárias assumidas como principal e juros quando devidos. Sempre que isso acontece, um empréstimo está inadimplente. Entre os principais componentes do risco, a Probabilidade de Inadimplência (PD) e a Perda Dada a Inadimplência (LGD) têm sido objeto de maior interesse de pesquisa. Normalmente, o modelo logit é usado para prever ambos os componentes. Os índices financeiros são usados para estimar a PD. O tempo de recuperação e a presença de garantias são usados como covariáveis de LGD.[1].
Tipos de risco de crédito
Contenido
Una primera clasificación de los distintos tipos de riesgo de crédito puede realizarse en función de tipo de agente que lo soporta.
Apoiado por indivíduos
Os indivíduos enfrentam risco de crédito quando depositam o seu dinheiro num banco, emprestam-no ou assinam contratos que exigem que façam um depósito (como um contrato de aluguer). Se forem funcionários de uma empresa, também estão expostos ao risco de esta não pagar os seus salários. O risco de perda pode afetar o futuro financeiro de um indivíduo.
Em alguns países, os governos reconhecem que a capacidade dos cidadãos para avaliar o seu risco de crédito é limitada e pode, portanto, reduzir a eficiência da economia. Daí uma série de leis como as que protegem os depositantes nos bancos. No caso espanhol, o governo, através do Fundo de Garantia de Depósitos, oferece tais garantias.